Cerner le cadre et les objectifs de l'ALM
Maîtriser les risques du bilan bancaire
- Identifier les principaux risques stratégiques et opérationnels
- Aperçu des méthodes de mesure : Gaps, Valeur Actuelle Nette et Econimic Value of Equity
Respecter la réglementation prudentielle
Intégrer les conséquences du passage aux IFRS
- Identifier les changements liés à IFRS 9
Mesurer et gérer l'ensemble des risques
Risque de liquidité
- Définir les facteurs de risque
- Connaître le déroulement du risque dans le temps
- Évaluer le gap
- Maîtriser les ratios de liquidité
Exercice d'application : calcul des gaps de liquidité
Mesurer l'exposition au risque de change
- Distinguer position de change comptable et économique
- Analyser le risque d'assiette et le risque de change
Étude de cas : examen de solutions de couverture de remontée du résultat en devise
Risque de taux global
- Calculer le risque au niveau d'une transaction et d'un portefeuille
- Mesurer le risque de taux global : VAN, duration, sensibilité, VaR…
- Encadrer le risque : définir une stratégie de couverture et d'anticipation
Exercice d'application : calcul des gaps de taux, visualisation de l'impact financier et comptable
Options cachées
- Estimer l'exposition sur les options cachées
Étude de cas : méthode utilisée dans une grande banque de la place
Risque de crédit et de contrepartie
- Gérer le risque de contrepartie sur les produits dérivés
- Classification par rating et évolution du ratio de solvabilité
- Estimer la probabilité de défaut et les provisions économiques
Étude de cas : passage en revue des différentes techniques de réduction du risque de crédit
Optimiser l'organisation interne de la gestion actif-passif
Organiser la fonction : faire le point sur les missions d'un service ALM
- Utiliser les outils de l'ALM : les logiciels du marché
Positionner l'ALM au sein de la banque
- Rôle du comité ALM
- Poids de la gestion de bilan par rapport aux activités de la banque
Exercice d'application : construction d'un tableau de bord ALM
Dynamiser l'allocation de fonds propres
- Adapter le niveau et la gestion des FP aux risques
- Augmenter le retour sur FP : enjeux du placement des FP réels
- Mettre en place des indicateurs de rentabilité
Partage d'expériences : échanges sur les enseignements à tirer de différentes organisations de gestion actif-passif
